中国人民建设银行境外帐户管理办法,国家开发

2018-10-17 07:21栏目:客户案例

发文单位: 国家开发银行

发文标题:关于印发《中国人民建设银行境外帐户管理办法》和《中国人民建设银行境外代理行往来办法》的通知

文  号:开行发[1999]432号

发文单位:中国建设银行

发布日期:1999-11-5

文号:建总发字[91]第77号

执行日期:1999-11-5

发布日期:1991-5-21

生效日期:1900-1-1

执行日期:1991-7-1

  附:一、国家开发银行分行外汇清算账户开立与关闭管理办法

生效日期:1900-1-1

  第一章 总则

  附件一:中国人民建设银行境外帐户管理办法

  第二章 分行开立外汇清算账户的条件

  第一章 总则

  第三章 分行开立外汇清算账户的程序

  第二章 帐户的分类

  第四章 分行开户后的权利与义务

  第三章 帐户的清算管理

  第五章 分行外汇清算账户的关闭

  第四章 帐户的使用

  第六章 附则

  第五章 起息日

  附:二、国家开发银行外汇清算业务查询查复办法

  第六章 帐户费用

  第一章 总则

  第七章 附则

  第二章 基本要求

  附件二:中国人民建设银行境上代理行往来办法

  第三章 查询查复程序

  第一章 代理行管理

  第四章 查询查复电函的传递和保管

  第二章 核算方式

  第五章 查询查复业务的统计考核

  第三章 报单的处理

  第六章 附则

  第四章 关于对外往来凭证编号的规定

  附:三、国家开发银行外汇账户费用、收入审核与理赔管理办法

  第五章 总分行间对帐

  第一章 总则

  第六章 代理行往来查询

  第二章 费用与收入的审核

  第七章 其他

  第三章 理赔

  第八章 附则

  第四章 外汇账户费用、收入审核与理赔业务的统计考核

  建设银行各省、自治区、直辖市分行,计划单列市分行、经济特区分行:

  第五章 附则

  现将《中国人民建设银行境外帐户管理办法》和《中国人民建设银行境外代理行往来办法》印发给你们,请转知所属并遵照执行。

开发银行各分行、分行筹备组、总行营业部:

  现就《中国人民建设银行境外帐户管理办法》中的有关问题说明如下:

  现将《国家开发银行分行外汇清算账户开立与关闭管理办法》、《国家开发银行外汇清算业务查询查复办法》、《国家开发银行外汇账户费用、收入审核与理赔管理办法》印发给你们,请组织学习,并遵照执行。对执行过程中出现的问题,请及时反馈给总行清算中心。

  1.在总行统一境外帐户管理前少数分行已经开立的帐户,应根据本规定和总行有关要求,逐步减少使用,直至撤销。在未撤销前,应加强管理。

  附:一、国家开发银行分行外汇清算账户开立与关闭管理办法

  2.关于帐户管理的其它问题,如付款报头寸,往来查询、对帐等问题,已在其它制度中有规定,本办法不再重述。

  第一章 总则

 附件一:中国人民建设银行境外帐户管理办法

  第一条 为规范国家开发银行(以下称开发银行)分行外汇清算账户开立与关闭的管理,促进开发银行外汇业务的顺利开展,根据中国人民银行和国家外汇管理局的有关规定,制定本办法。

  为了认真执行国家外汇资金统一管理、统一经营、统一调度的方针,方便我行与境外银行之间的业务往来,根据我行目前业务发展需要特制定本办法。

  第二条 本办法所称的外汇清算账户是指分行在总行清算中心开立的用于外汇资金收付的账户。

  第一章 总则

  分行开展外汇信贷、资金拆借、国际结算等业务,需要通过总行办理外汇资金收付时,可根据情况在总行清算中心开立相应的外汇清算账户。

  第一条 境外帐户是指我行在国外银行、港澳地区银行以及在上述银行的我国境内分行开立的各外汇币种帐户。

  第三条 凡涉及分行外汇清算账户开立与关闭的有关事宜,均须按照本办法的规定执行。

  第二条 境外帐户由总行统一开立,集中管理,供各分行使用。未经总行批准分行不得开立任何种类的境外帐户。

  第二章 分行开立外汇清算账户的条件

  第三条 总行根据全行业务发展需要,按照资金安全,调拨灵活,提高盈利的原则,选择资信可靠,服务质量高,开户条件优惠、对我友好的代理行开立可兑换的国际通用货币帐户。

  第四条 分行在总行开立外汇清算账户需具备以下条件:

  第四条 开立境外帐户,由总行对外联系,签定帐户协议,办理开户手续并通知有关分行使用。

  (一)分行开展外汇业务已获得总行的授权,并得到外汇管理局的批准;

  第五条 分行要求开立分帐户需报请总行批准,并由总行对外办理开户手续。

  (二)分行要求开立的外汇清算账户的币种须是总行在境内、外同业已开有往来账户、专户的币种;

  第六条 总行负责帐户管理,考核帐户行服务情况,审核费用、利息,负责往来查询和帐户资金头寸的管理和经营。

  (三)分行有关该币种的收付款项预计在未来六个月内能达到三笔以上,并且此后能持续发生。

  第七条 关闭或停用某帐户时,由总行通知有关分行,限期查清未达帐项,并将其资金余额拨至总行指定的帐户。

  第三章 分行开立外汇清算账户的程序

  第二章 帐户的分类

  第五条 分行要求开立外汇清算账户,须填写“开立外汇清算账户申请表”(以下简称“开户申请表”,格式见附件一)两份,提前将“开户申请表”寄送总行清算中心,向总行提出开户申请。特殊情况下,经总行同意,可将“开户申请表”先传真至总行,然后寄送正本。

  第八条 我行境外帐户分为A、B、C、D四类。

  第六条 分行填写“开户申请表”时,须按照要求认真填写表中应由分行填写的各项内容,由分行负责人审批签章并加盖分行印章。

  A类为主要往来帐户

  第七条 总行清算中心收到分行的“开户申请表”后,应及时进行审核,检查分行是否具备开户条件,“开户申请表”填写是否规范等。总行审核后,须将处理意见填写在“开户申请表”中应由总行填写的部分,由具体经办人和清算中心负责人签章并加盖清算中心印章,于收到“开户申请表”后的三个工作日内将审批后的“开户申请表”一份反馈分行(先传真,再邮寄),一份由总行留存。

  B类为一般往来帐户

  对符合条件,同意其开户申请的分行,总行在反馈“开户申请表”的同时,向分行提供该账户的账户条件(账户条件的内容见附件二)。对暂不同意开立外汇清算账户的分行,总行在反馈的“开户申请表”中须注明原因。

  C类为专门用途帐户

  第八条 对未提出申请但有多笔业务发生的分行,总行清算中心可自行决定为其开立账户,事后向其发出确认通知。该分行无须补交开户申请。

  D类为分帐户第九条 A类帐户为我行主要外汇往来清算帐户,是我行在某外汇币种发行国金融中心的清算银行开立的该币种往来帐户。根据我行目前业务发展需要,各外汇币种一般只设一个A类帐户,一般选择信誉高、服务好的国际性大银行作帐户行。

  第四章 分行开户后的权利与义务

  A类帐户的主要用途:

  第九条 (一)分行享有以下权利:

  1.索汇。信用证项下,委托收款项下索汇,以及非帐户行的代理行委托我行付款的资金头寸,均应划入我相应币种的A类帐户。

  1.遵照总行有关收、付款的规定,通过外汇清算账户办理外汇资金收付;

  2.银行间的资金头寸调拨(即以某外国银行为最终受益人的付款),以及客户汇款中的划拨头寸一般均通过A类帐户划拨。

  2.按照账户条件规定的利率取得利息收入;

  3.转汇。办理客户汇款时,受益人开户行非我代理行需转汇时,一般通过A类帐户转汇。

  3.按照账户条件规定的时间和方式取得总行提供的日借、贷记报单和月对账单;

  4.分行将某币种外汇资金调入总行,或从总行调回当地中行,均应通过总行相应币利的A类帐户。

  4.及时获得总行的查复;

  5.作为一般往来帐户(B类)使用。

  5.作为开户行应享有的其他权利。

  第十条 B类帐户为一般往来帐户,是我行在某币种外汇结算地代理行开设的往来帐户,一般选择与我行业务往来较多,信誉好的代理行作帐户行。

  (二)分行应承担以下义务:

  B类帐户的主要用途是方便我行与该帐户行之间的业务往来和款项划拨,特别是双方客户汇款业务。

  1.接到开户通知后两周内,存入首笔资金;

  第十一条 C类帐户为专门用途帐户。目前有三种:

  2.合理使用,严格管理账户,避免造成账户透支;

  1.为办理信用证项下快邮收汇和光票托收立即贷记等款项开立的专用帐户。

  3.出现透支,按照透支利率支付透支利息;

  2.为办理信用证佣金收入开立的专用帐户。

  4.负担因外汇资金收付而产生的必要费用;

  3.为进行证券买卖而开立的专门帐户。

  5.及时确认账户余额;

  第十二条 D类帐户为分帐户,是总行为结算业务较频繁的分行在总行境外帐户下以分行名义开设的,与总行帐户头寸挂钩的分帐户。

  6.及时上查未达账项和错借、贷记款项;

  第三章 帐户的清算管理

  7.遵守总行有关外汇清算账户管理的各项规定。

  第十三条 往来帐户、专用帐户实行总行清算制,由总行直接受理帐户行的对帐单、借贷记报单和利息清算或其它可转帐凭证,并负责与帐户行对帐。清算办法按照《中国人民建设银行境外代理行往来办法》办理。

  第十条 分行应认真、准确匡算清算账户头寸,避免账户透支。在分行外汇清算账户透支的情况下,总行应立即向分行下达“外汇清算账户透支通知书”(以下简称 “透支通知书”,格式见附件三),通知分行透支金额,敦促分行尽快补足头寸。分行接到总行“透支通知书”后,无论有何疑问,均须立即补足头寸。若总行要求提供书面材料的,还应提供书面材料,说明造成账户透支的原因,并提出具体的整改措施,报总行备案。

  第十四条 分行通过总行境外帐户办理业务应在总行授权的基础上受取直接往来方式。没有帐户行密押的分行可委托总行代为编押或付款。

  根据分行的要求,总行可向分行发送临时对账单,以便分行尽快核对账户发生额,找出透支原因。

  第十五条 专用帐户只办理专项业务款项或有关的从属款项,其它业务款项不得通过专用帐户办理。

  第五章 分行外汇清算账户的关闭

  第十六条 分帐户只办理该分行本身业务收付款项。分帐户的业务和帐务统由该分行管理和处理,并受理帐户行的借、贷记报单和对帐单,审核费用、 利息,考核帐户服务,已开有分帐户的分行不再使用同一帐户行的总行往来帐户。

  第十一条 分行机构合并或撤销时,应及时向总行清算中心提出关闭清算账户的申请,以避免发生资金的错收、错付,保障分行外汇资金的安全。

  第十七条 分帐户每个营业日终了帐户余额不管是贷方余额还是借方余额均按帐户协议规定自动拨至相应的总行帐户,每个营业日开始分帐户余额为零。在每日资金收支相抵平衡情况下,分行可不报头寸,除此之外需按总行头寸控制有关规定办理。

  第十二条 分行申请关闭外汇清算账户前,应核对拟关闭的账户的发生额和余额,确保账户发生额和余额与总行完全相符,无错账、漏账和未达账项,然后以总行规定的加押电文格式向总行发出授权借记通知,划转资金余额到指定账户,结清账户余额。

  第十八条 总行款项错入分帐户或分帐户款项错入总行帐户,均由收款帐户方立即通知另一帐户方,属此种情况一般不向帐户行查询。分帐户每月除需与帐户行对明细帐外,还需与总行核对余额帐。

  第十三条 分行申请关闭外汇清算账户时,应填写“关闭外汇清算账户申请表”(以下简称“关户申请表”,格式见附件四)两份,表中应说明关闭账户的原因、该账户的余额情况及同总行对账的结果等,并将“关户申请表”寄送总行。

  第四章 帐户的使用

  第十四条 总行收到分行的“关户申请表”后,应立即进行审查,检查账户发生额是否核对一致,余额是否为零等,然后将审批意见填写在“关户申请表”中应由总行填写的部分。同意关闭外汇清算账户的,应在“关户申请表”中注明该账户的关闭时间及其他相关事宜;暂不同意关户的,应在“关户申请表”中注明原因。总行应于收到“关户申请表”的三个营业日内将审批后的“关户申请表”一份反馈分行,一份存档。

  第十九条 境外银行为受益人的资金头寸划拨

  第十五条 分行的外汇清算账户关闭后,总行清算中心应及时注销已关闭的账户及账号,封存有关档案,并将关户情况通知总行其他相关业务部门。

  1.我行在受益银行开有所汇币种外汇帐户,可直接授权该行借记我帐户。

  第六章 附则

  2.我行在受益银行未开有所汇币种帐户,则应通过我行该币种A类帐户划拨,在付款指令中应注明付款线路。对方索汇指示中已注明索汇路线的,应按对方索汇指示办理。如对方未注明索汇路线,但该受益行是我代理行,双方在建代理行时已互相通知了索汇路线,应查明后办理。如对方索汇路线较多,应尽量选择与我碰头的帐户行。如对方未注明索汇路线,而且也不是我代理行则应要求对方提供其索汇路线。

  第十六条 本管理办法由开发银行总行清算中心负责解释。

  第二十条 我行为受益人的资金头寸调动

  第十七条 本办法自印发之日起实施。

  1.分行从国内中行或从其他途径向总行调入资金,应调入总行相应币种的A类帐户。

  附件:一、国家开发银行分行开立外汇清算账户申请表(略)

  2.分行从总行境外帐户将资金调入国内中行,应从总行相应币种的A类帐户划款。美元一般通过中行纽约分行进行,其它币种一般通过该币种清算地的海外中行分行进行。如当地中行未在该币种发行国海外中行开有帐户时,应尽量选择与我帐户行碰头行划款。

  二、国家开发银行分行外汇清算账户 账户条件(略)

  第二十一条 向国外非银行客户汇款

  三、国家开发银行分行外汇清算账户透支通知书(略)

  1.收款人开户行是我帐户行且币种一致,可直接授权我帐户行借记我帐户,同时向客户解付汇款。

  四、国家开发银行分行关闭外汇清算账户申请表(略)

  2.收款人开户行非我同币种帐户行,但属我帐户行、代理行(包括其分行),这种情况下的客户汇款应采用汇款与头寸划拨相分离的作法,即汇款时应同时作两项工作:一是向解付行发汇款委托书,委托其向收款人解付汇款;二是向我A类帐户行发头寸调拨指令,偿付解付行的头寸。按照SWIFT的规定,此类汇款方式应是办理客户汇款的主要方式。在我行已建立的代理行中除英国巴克莱银行之外都接受并采用此种客户汇款方式,包括电汇、信汇和票汇,并在代理行协议中规定了头寸划拨方式,电汇用电划,信汇、票汇用信划。发头寸划拨指令时应注意,这时的受益人应是解付行而非汇款的收款人,否则会造成重复付款。

  附:二、国家开发银行外汇清算业务查询查复办法

  3.收款人开户行非我代理行,但汇款人提供了确切的收款人开户行及其帐号时,可通过我A类帐户行转汇,但需注明转汇路线。

  第一章 总则

  4.收款人没有开户行的私人汇款,应顺序选择收款人所在地的我同币种帐户行、代理行或代理行的分行作解付行,不得通过A类帐户行转汇。汇款指令中应详细写明受益人姓名、地址以及联系电话等。如选择非帐户行的代理行或代理行分行作解付行仍应采用汇款与头寸相分离的作法。

  第一条 为规范国家开发银行(以下简称开发银行)外汇清算业务查询查复(以下称查询查复),加快开发银行外汇资金的清算速度,提高服务质量,维护开发银行的客户关系,提高资金效益,保障资产安全,促进开发银行外汇业务的发展,特制定本办法。

  5.汇款人不能提供收款人帐户行及帐号的较大金额汇款,一般应要求汇款人设法提供;对不能提供的应按照本条第四款的要求办理,同时向汇款人说明。

  第二条 本办法所称查询查复是指由于外汇清算信息不详、不清、遗漏或有误而发生函电往来,以便及时准确有效地处理有关账务的业务活动,可分为主动查询和接受来查两类。

  第二十二条 根据代理行协议,几乎所有的代理行都代理我行票汇业务,但为加强资金管理,一般不采用票汇方式,如确有必要,应选择所汇币种的帐户行(A、B类)作为票汇的付款行。

  第三条 本办法的查询查复对象为分行通过总行外汇账户的收付款,账户资金头寸,总行汇出款、汇入款、无头报单,未达款项,国内外银行不合理扣收的费用,少付未付开发银行的各种利息收入,国内外银行通过开发银行解付的款项,以及账户行错借记、重复借记、晚贷记、漏贷记我账的款项。

  第二十三条 信用证付款。目前我行与境外帐户行未作任何信用证审单等方面的特殊安排,也未开立专用的信用证偿付帐户。必须单到审核无误后汇款,不得授权任何人主动借记我帐户。

  第四条 查询查复实行“统一管理,分级负责”的管理原则。

  第二十四条 信用证和委托收款下索汇,一般应要求对方将款收入我同币种A类帐户。如果受托行属我同币种B类帐户行,也可直接贷记我在该行帐户。

  总行清算中心是全行外汇查询查复业务协调、统计与考核的归口管理部门,负责指导、检查分行外汇查询查复业务,制订有关规章制度。

  索汇时除注明我帐户行名、我行帐号外,还应注明其它有关内容,如美元索汇时我帐户在CHIPS的ABA号、我行的UID号,以及帐户行地址等。

  分行负责按照本办法的规定办理本行外汇业务活动中发生的查询查复业务。

  第二十五条 汇入汇款的头寸划拨

  分行应指定本行查询查复业务协调、统计与考核的业务部门,并报总行清算中心备案。

  1.我行在汇出行开有与汇款币种相符的帐户,汇出行将委托我代解的汇款金额直接贷记我行在该行开立的帐户。此种头寸拨付方式汇出行在来电或委托书上已注明“我行已贷记你总行在我行的帐户”。英文一般为:“In cover we have credit your HO A/C with us value same day”。总行接到此类委托书核对真伪后记帐并向分行发贷记通知,总行无法核对真伪需分行核对的,将直接转发分行,分行核对无误后可按规定解付汇款,同时上报总行。

  第五条 总行清算中心负责通过总行外汇账户进行债权债务清讫产生的查询查复,总行资金局负责外汇交易、债券交易、货币市场工具交易产生的查询查复(将查询查复结果交清算中心)。分行负责分账户收付款、信用证、保函等业务引起的查询查复。

  分行直接接到此类付款委托书,核对无误后一般可按规定解付汇款,同时以传真上报总行。如再接到总行此笔款项头寸贷记通知时应注意避免重复付款。

  第六条 总行设查询查复岗,配备专人。分行可视业务情况设专职或兼职查询查复人员。

  2.我行在汇出行未开有汇出货币的帐户,国外代理行委托我行汇款必须通过第三家银行拨交头寸。在建立代理行时我行已将常用的A类帐户通知了对方,汇出行在其发出的汇款委托书上也需注明“头寸已通过某银行贷记你行帐户”字样,英文为:“We paid the cover through ×× Bank value same day”。分行接到此类付款委托书一般应待接到总行贷记报单后解付。

  第七条 分行通过总行账户收款,应以加押电文将有关内容通知总行,以便总行进行账务处理,并及时解付。

  如果客户要求(私人汇款除外),经审查合格并全部符合下述四个条件,可经国际业务部总经理以上人员批准后予以解付,待收到总行头寸报单后核销。

  第八条 凡外汇查询查复业务,均按本办法处理。

  第一,汇出行与我行业务往来较多,以往汇款头寸都能及时拨付。

  第二章 基本要求

  第二,汇款金额较小(五万美元以下)。

  第九条 建立查询查复电函登记制度。凡收到、发出查询电函,均须按照附件一和附件二格式,逐项填写收到、发出查询电函的有关情况及查复结果。

  第三,注明的头寸拨付行确属我索汇帐户行。

  第十条 有查必复,及时查复;先内查后外查;一事一查或分类查询查复。即凡收到分行与国内外银行的查询电函,均须及时查实回复。查实回复遵循先查总行、后查分行,先查系统、后查国内外的顺序。查询查复以一个问题或一类问题为对象,不得把多类问题混合查询查复。

  第四,收款客户在我行开有帐户,信誉可靠。

  第十一条 一个账户行、一个币种、一笔业务一查,不能将不同账户行、不同币种、不同业务放在一起查询查复。

  第二十六条 经办人员对未达户汇款头寸应勤检查,凡超过两个邮程日期尚未收到头寸的,应即向委托行催询,对拖延贷记时间长的,应查实后向委托行追索利息。

  第十二条 根据所查事项的轻重缓急,确定查询方式。电查电复,函查函复。

  第二十七条 航邮发出的收付款凭证应写明帐户行名称及内部办理有关业务部门的详细地址(包括门牌、路名、城市、国名)如在西方大城市还应加列邮政编码。

  第十三条 必须完整清晰地填制查询查复报文,写明账户行名称,货币代码,借贷记日期,起息日,金额,业务编号与查询日期。查询须有业务编号,要求对方查复引用该业务编号。查复引用查询电文的业务编号。

  第二十八条 电传发出的收付款通知不须详列接收行地址,但仍需写明有关业务部门,电传号必须准确无误,编押须经复核,确保正确,必须加列我行业务编号。

  第十四条 查询查复须经具有查询查复功能的人员与复核人员。对国内外银行要求退还资金、授权借记的电文,查复时需经勾销账人员、会计人员签字确认开发银行已收到头寸、未解付,由有权签字人签发后发出。

  第二十九条 为防串户,付款时必须列明授权帐户行借记的我行帐号,美元付款不必列我行CHIPS号。

  第十五条 查询顺序依次为国内外银行的汇兑部门或清算部门经办人员,部门经理,该行行长。

  第三十条 汇款时应列明收款行或收款人的帐号及详细名称(包括门牌、路名、城市、国名),大城市还应有邮政编码。

  第十六条 对国内外银行、分行的电查,须于收到电查报文的两个工作日内查复,对国内外银行、分行的函查,须于收到函件的三个工作日内查复。对难以查实的,须先函复对方“正在处理中”,待有结果,立即答复。

  第三十一条 一份电传、电报上列有多笔付款金额的、必须逐笔列明业务的号码和金额,要求帐户行逐笔借记我行帐户。

  对收到的无头报单,须于三个工作日内查询处理完毕。对未达账款须于两周内查询完毕;对查询二次以上、已达三个月的应付暂付款,应予退还;对查询二次以上、已达三个月的应付暂付款,应呈报本处处长。

  第五章 起息日

  第十七条 电话查询应有记录,但不可作为清算账务处理的依据,需凭电函查询证实后方可转账处理。

  第三十二条 各种收付款指令均须列明起息日(票汇除外),起息日分为固定起息日和参考起息日。

  第三章 查询查复程序

  第三十三条 进口付汇。

  第十八条 分行上查

  1.T/T付款,发出授权借记通知日或次个营业日为起息日。

  (一)在下列情况下,分行均须上查总行;

  2.M/T付款,一般为发出授权借记通知日后的第5至第7天为起息日,加拿大、澳大利亚则一般以发出日后第7天至第10天为起息日。 3.远期进口付汇以到期日为起息日。

  1.分行已向总行发出付款指令,三个工作日内未收到借记报单;

  第三十四条 以汇票拨付代售旅行支票头寸的,以帐户行实际付款日为起息日,但我发出凭证上不得列明起息日。

  2.分行已向总行发出付款指令,受益人声称未收到款项;

  第三十五条 头寸调出调入头寸行必须是同一天起息。

  3.总行错借记,重复借记或早借记;

  第三十六条 外汇买卖以交割日为起息日,两种货币的两个帐户均应同一天起息。

  4.分行通过总行账户的汇入款项,出口托收和出口信用证下收汇等应收款,已收到国外银行的通知或已过合理期限后未收到总行的贷记报单;

  第三十七条 定期存款转往来户或往来户存款转定存不管是在同一帐户行还是转存他行,二者起息日必须是同一天。

  5.分行收到贷记报单等报文信息不详,无法解付;

  第三十八条 出口收汇

  6.总行错贷记、重复贷记的款项。

  1.信用证条款有规定起息日的,按信用证规定的日期为起息日。

  (二)分行逐项填写附件三或附件四,发送至总行,或向总行发送具有同样内容的加押报文。

  2.远期出口收汇以到期日为起息日。

  (三)总行进行登记、查实回复,分行凭总行加押报单或报文记账。

  3.即日期出口收汇、信用证项下电索,以发电索汇或次个营业日为起息日。

  第十九条 总行下查

  第三十九条 国外汇入汇款,以款项贷记我境外帐户日为起息日,给客户起息由分行规定起息日。

  (一)在下述情况下,总行均须下查分行:

  第四十条 光票托收立即贷记款项按双方的约定生效日为起息日。

  1.分行付款指令不清或有误;

  第四十一条 下列出口收汇起息日为参考起息日,允许对方就起息日酌情变动,一般我行不提出异议。

  2.代理分行付款,解付行声称信息不详或有误,无法解付;

  1.快邮索汇一般发出索汇日的第4天至第7天为起息日。

  3.国外银行通过我行解付资金,总行已下划分行,而收款人声称没有收到款项;

  2.普通航邮索汇,发出BP索汇日后的第10天为起息日,无证托收发出托收日后的第14天为起息日。

  4.账户行重复贷记或错贷记,总行已下划分行,账户行要求授权借记;

  3.以电代邮索汇,发电索汇日或次个营业日为起息日。

  5.账户行贷记我账,可判断款项归属哪家分行,但未收到国内外银行的报单或可作清算指示的报文;

  第四十二条 为减少资金损失,发出当日起息的电汇指令一般不得迟于帐户行清算截止时间前一个小时,一般不宜在星期五或国外银行假日前一天发当日起息的较大金额付款指令,或将款项调入国内或调出境外。

  6.账户行借记我账,可判断哪家分行付款,但总行未收到分行付款指令。

  第六章 帐户费用

  (二)总行先在内部查实后,录入加押电文,陈述查询内容,经复核后发至分行,发出后登记查询电函。

  第四十三条 帐户行代我行收付款项等业务均收取一定费用。总行在通知使用某帐户时,将帐户行费率表一并通知分行。

  (三)分行收到总行查询电函进行登记,查实后发加押报文回复总行。

  第四十四条 总行记帐时对于国外银行收取的费用能落实属哪个分行业务往来发生的费用将发借记报单,通知有关分行,分行应审查帐户行收取费用是否合理。如收取费用不符合费率表规定,应由有关分行向帐户行交涉,但如果由于我有关行发出的收付款通知内容不合格,向我收取的费率表以外费用且经审核认为合格,不向帐户行交涉。

  第二十条 外查

  第四十五条 我帐户行收取的帐户管理一般费用,以及查不出是哪个分行的费用,由总行负责审核,如合理由总行负担。

  (一)在下列情况下,均须对外查询;

  第四十六条 内容不清的费用,由总行清算部门向国外银行查明后处理。

  1.总分行已发出付款指令,受益人未收到款项;

  第四十七条 根据国际上的银行目前做法,银行汇款时帐户行收取的费用可从汇款中扣除,即我行汇款时可在付款指令中的费用栏中注明向受益人收取即在Charge to:一栏中填BEN则帐户行收取的费用会从汇款金额中扣除。但应注意根据情况使用。如在拨付汇款头寸时采用此种作法会造成付款委托书金额与偿付解付行头寸金额不一致。

  2.借贷记报单与其他清算指示内容不清,形成无头报单,无法进行账务处理;

  在国外银行向我汇款时发生这种情况,应向我行收款客户讲明,如果收款人不接受此种作法则应由收款人向原汇款人交涉。

  3.账户行错借记、重复借记、晚贷记、漏贷记我账,起息日与报单金额有误;

  第七章 附则

  4.未达账款;

  第四十八条 本办法由总行国际业务部负责解释。

  5.账户行不合理扣收的费用和少支付的利息。

  第四十九条 本办法自1991年7月1日起实行。

  (二)查询人员录入查询电文,经复核后发出,并予以登记。

附件二:中国人民建设银行境上代理行往来办法

  (三)如国内外银行不予回复或回复不清,需再次进行查询。

  为加强对代理行往来的管理,做好境外外汇资金的收付工作,考核外汇资金活动情况,特制定本办法。

  第二十一条 国内外来查

  第一章 代理行管理

  (一)国内外银行不能执行总行发出的付款指令,要求改变汇款线路,提供受益人的资料;由总分行解付的汇入汇款,收益人声称未收到,查询总分行是否解付。总行登记收到的查询电文,在内部查实后,向分行进行查询,登记发出查询电文。得到分行回复后,回复国内外银行。

  第一条 我行境外代理行由总行统一建立,集中管理,由总行统一对外签定代理行协议,制定和发送控制文件(包括有权人签字样本、密押、收费标准、分行地址和电传号等),考核代理行服务情况。

  (二)账户行错贷记、重复贷记我账,要求授权借记;请求止付汇款,冲销汇款头寸。

  第二条 总行建立代理行后,建立代理行档案,并将填制的代理行资料卡片,送所有经办外汇业务的分行。

  总行登记收到的查询报文。查询人员与勾销账人员、会计人员核查属实,总行未下划头寸,经中心有权签字人签发后,发出加押报文授权借记,同意冲销。若已下划分行,发出加押报文查询分行,并进行登记。分行接电查实,如在收到国内外银行止付通知前已解付,则向总行发送加押电文说明已解付,不同意借记和冲销。总行按相同口径回复国内外银行已在某月某日解付,不同意授权借记。如未解付,分行则发加押报文回复总行授权借记,总行接到分行电文后,授权国内外银行借记。

  第三条 分行按规定权限与代理行直接往来办理业务,超出规定权限应报经总行批准。

  第四章 查询查复电函的传递和保管

  第四条 分行由于业务需要,希望与某境外银行建立代理行关系,可以书面或口头向总行提出要求,总行根据可能尽量予以满足。境外银行直接与分行要求建代理行时分行可原则同意,但应要求对方直接与总行联系,与总行签订代理行协议。

  第二十二条 查询电函由查询查复岗人员负责总控。凡收到的查询电函,均由查询查复岗人员登记,属其他岗位职责的查询,交其他岗位办理。处理完毕后,在收到查询电文登记本上登记查复结果。在规定期限,没有登记查复结果的,查询查复岗要督促有关人员回复与登记。发出查询电函时,由具有查询查复功能的岗位人员各自建立发出查询电函登记本,登记发出查询电函情况和回复结果。

  第五条 分行结算部门应有专人负责管理代理行控制文件,在与代理行进行日常业务中注意考核业务往来情况及代理行服务情况。

  第二十三条 查询查复人员把具有清算指令性质、密押正确或有效签章的查询查复电函交账务人员,作为有效原始凭证进行账务处理。

  第二章 核算方式

  第二十四条 按照银行、业务类别与接受查询、主动查询建立案卷。案卷包括被查询事项的原始电文、查询电函、查复电函、结果四部分。处理完毕需封卷的案卷,在案卷首页注封卷字样。

  第六条 我行代理行往来采取两种核算方式。

  第二十五条 每月初,具有查询任务的其他岗位人员将上月封卷的查询查复案卷移交查询查复岗人员,由查询查复岗人员集中保存与管理。

  (一)集中开户,集中记帐。此种核算方式为代理行往来中的主要核算方式。

  第二十六条 债权债务清讫的封存案卷保留一年,一年后销毁处理。债权债务没有清讫的封存案卷长期保留。

  (二)集中开户,有关分行开立分户记帐。个别结算业务十分频繁的分行,经总行批准可使用此种核算方式。

  第五章 查询查复业务的统计考核

  第七条 分行办理结算业务一般实行总行集中记帐方式。代理行帐户由总行统一开立,各分行分散使用。总行设“存放境外同业”等科目,核算我行在代理行帐户资金的变化。分行不设“存放境外同业”科目,而通过“存放总行资金”等科目,核算本行与境外代理行的资金往来。

  第二十七条 每月初,分行及总行具有查询查复业务的其他部门填制上月的查询查复统计考核表(见附件五),于每月10日前报总行清算中心。

  第八条 分行通过总行境外帐户收款时,采用总行下划分行记帐的方式,即总行凭借帐户行贷记报单或对帐单,借记“存放境外同业”科目,贷记相应分行的“分行存款”科目,同时以电传向分行发贷记报单,分行凭总行贷记报单,借记“存放总行资金”科目,贷记相应的“企业存款”等科目。

  第二十八条 清算中心的查询查复人员汇总分行、总行其他部门与本部门的上月查询查复统计考核表,于每月15日前上报上月开发银行查询查复统计考核汇总表。

  第九条 分行若直接收到代理行的付款通知书,如系帐户行发来,并说明头寸已贷记我行帐户,分行可贷记“企业存款”等科目,同时将通知书传真总行,但不得借记“存放总行资金”等科目,同时将通知书传真总行,但不得借记“存放总行资金”科目,应待接到总行贷记报单后借记“存放总行资金”科目,以避免重复。

  第二十九条 承担外汇清算业务的处室定期分析与研究开发银行查询查复的及时性结果状况与存在的问题,对普遍存在的问题提出处理意见,指导全系统的查询查复工作。

  分行接到非帐户行代理行的付款通知书,一般应首先传送总行,待收到贷记通知后再入帐;特殊情况可先付款(参照中国人民建设银行境外帐户管理办法第二十五条规定),同时以传真上报总行,待收到总行贷记通知后,借记存放总行资金帐。

  第六章 附则

  第十条 分行通过总行境外帐户付款,采用分行上划总行记帐方式,即分行付款时,借记“企业存款”帐,贷记“汇出汇款”,发出付款指令后,向总行电传发已贷记通知(格式见附件3)。然后借记“汇出汇款”,贷记“存放总行资金”帐。总行接到境外帐户行借记通知或对帐单后向分行发出借记回头报单,由分行备查。

  第三十条 本办法由开发银行总行清算中心负责解释。

  第十一条 总行接到分行的贷记通知后,与境外帐户行对帐单相核对,如发现分行有贷记上划通知,而代理行未借记,则通知分行核对。如发现分行无贷记通知而境外帐户行已借记的则立即向境外帐户行查询,因此分行付款后必须立即通知总行。

  第三十一条 本办法自印发之日起实施。

  第十二条 分行付款指令境制发生错误,应由分行通知境外银行更正,并相应在帐务上作调整,同时通知总行作相应的处理。

  附件:一、国家开发银行收到国内外银行及分(总)行查询函电登记本(略)

  第十三条 个别结算业务十分频繁的分行,经总行同意可由总行与境外帐户行联系,为分行开立与总行帐户相联系的分帐户。分帐户余额不管借方、贷方由总行授权帐户行当天拨转总行帐户。

  二、国家开发银行对国内外银行及总(分)行发出查询函电登记本(略)

  第十四条 开立分帐户的分行国外帐户行借贷记报单径寄该分行,分行设“存放境外同业”科目,核算与代理行的资金往来,同时设“存放总行资金”科目,核算分帐户余额变化以及联行等其它业务。

  三、国家开发银行外汇清算查询单(略)

  第三章 报单的处理

  四、国家开发银行账户头寸查询单(略)

  第十五条 总行贷记报单、借记查询单、境外帐户行邮划或电划借贷记报单,以及注明款已贷记或已借记,用以代替贷、借记报单等业务凭证是外汇收付的重要凭证和帐务处理的根据。对报单的收发、转寄要建立登记制度,并在报单上加盖收到日期戳记。

  五、国家开发银行查询查复考核统计表(略)

  第十六条 为使帐务记载及时准确,分行对总行发出的已借记查询报单,要注意及时核对,立即查明处理。

  附:三、国家开发银行外汇账户费用、收入审核与理赔管理办法

  第十七条 错误和不清楚报单的处理。

  第一章 总则

  1.对签字不全、漏签和密押不符的邮、电划报单应即向对方银行用函或电查证实后办理;

  第一条 为避免不合理的账户费用支出,控制外汇清算成本,取得应有的账户利息收入,维护国家开发银行(以下称开发银行)的利益和对外信誉,促进开发银行外汇业务的稳步发展,根据中国人民银行和国家外汇管理局的有关规定,制定本办法。

  2.对金额和内容有误或摘要不清无法处理的报单,应专夹保管并立即进行查询,待查明后处理;

  第二条 外汇账户费用、收入审核是指按照账户条件和费率表,对账户行收取的费用与应付开发银行的利息进行审查核对,以判断费用与利息收入正确性的业务活动。

  3.境外银行将应寄境外其它银行的报单误寄我行,经审核后,应退寄原寄发行,境外银行误寄我行其它分行和其它银行的报单,收到报单行应及时转寄国内有关分行或其它银行。

  理赔是指按照国际惯例与规则,对资金延迟到位、无偿占有资金头寸给账户行、开户行和受益人造成损失而进行追索或赔偿的业务活动。

  第十八条 境外帐户行寄来同一报单中列有多笔业务,一般应按逐笔金额转帐记帐,如只有合计总数,转帐、记帐不得分割处理,以保证国内外帐务一致。

  第三条 总行清算中心负责总行外汇账户费用、收入的审核,负责对外追索与赔付金额的计算、确定与办理。

  第十九条 为了方便帐务的查考和核销,应按户根据传票,逐日逐笔连续记帐,摘要内容应记载有关业务编号、对方报单日期、起息日、密押等。帐务记载必须字迹清楚。

  资金局负责外汇交易对手迟交割引起的理赔业务,清算中心协助审核索偿方式和追索金额,查收索偿利息。分行负责分账户费用的审核、信用证等业务下的理赔。

  第二十条 分行分户帐与总行帐户或分户之间发生串户,由总行或有关分行查明后通过联行划转并进行帐务调整。一般不与境外帐户行交涉。

  第四条 总行设立费用、收入审核岗和理赔岗,从事费用、收入审核与理赔工作。分行可视业务量设立专职或兼职费用、收入审核与理赔人员。

  第四章 关于对外往来凭证编号的规定

  第五条 外汇账户费用由业务发生行承担。凡分行通过总行账户办理收付款和其他业务,账户行据此收取的费用均由分行承担。总行收付款业务与其他业务引起的费用由总行承担。

  第二十一条 所有与境外代理行往来凭证都要编号、登记、以便严格管理,方便查询。

  第六条 凡外汇账户费用、收入审核与理赔业务,均按本办法办理。

  第二十二条 各行代号由总行统一规定,作为业务编号的字头以便识别。 代号用二位英文字母代表(见附件4),作为业务编号字头,以便识别。各分行对外业务往来编号前必须加该字头。

  第二章 费用与收入的审核

  第二十三条 各行凭证编号的第三位(字头号后第一位)用一位英文字母代表业务类别。

  第七条 费用、收入审核贯彻“费件相符、有异必究”的原则,即账户行收取的费用与支付的利息应与账户条件和费率表相符,如有差异,均须查实。

  第二十四条 类别号后用阿拉伯字母,代表年度及业务序号。其中年号用两位阿拉伯数字表示;业务序号用五位以内阿拉伯数字表示。

  第八条 费用、收入审核实行日审和月审相结合。费用、收入审核岗人员(以下简称审核人员)每天完成当日对账单出现的费用与利息收入的审核:每月在收到邮寄报单与对账单后的一周内,完成月对账单显示的费用与利息收入的审核。

  如:HOT141550

  第九条 对于账户利息收入(包括自动投资利息与存款余额利息)应审核涉及利息计算的各个要素及其正确性,具体审核内容如下:

  注:HO——代表总行资金处

  (一)计息资金额;

  T——代表电汇业务

  (二)营业终了将账户资金最大限度划转自动投资的金额;

  14——代表1990年

  (三)利率;

  1550——代表90年第一笔业务第二十五条 各行业务编号中的字头,分行必须严格按规定使用,不得改动,业务类别号可由分行自行确定。

  (四)计息天数;

  年度号可用日历年度数字表示,也可用其它两位阿拉伯数字代表,逐年进位。业务序号可从0001开始,也可从某一中间数字开始,下一年度累加。

  (五)利息额;

  第二十六条 编号各字母之间不准加横线和斜线。

  (六)利息收入的贷记情况。

  第五章 总分行间对帐

  遇有倒起息、调整起息日、漏贷记和错借记情况,应着重审核调整后的计息金额的正确性。

  第二十七条 总分行间及时核对帐目是保证我行及时准确与境外代理行清算债权债务关系,保障我行资金安全的重要条件。必须加强对帐工作的管理。

  第十条 透支利息支出审核。应审核以下内容的真实性与正确性:

  第二十八条 总行清算部门每月与分行对帐一次,核对的帐目主要有各分行在总行各货币活期、定期存款帐,缴存准备金帐、分行拆借资金帐。每月终了,总行将各帐目副本以及对帐回单寄送有关分行。对业务量大的分行,总行每记满一页即将副页寄送有关分行。

  (一)透支情况与金额;

  第二十九条 分行接到总行对帐单后应及时核对,以总行对帐单为准,逐笔核对日期、金额、业务号码、起息日是否有误;如发现总行有错帐、漏帐、重帐时,应及时通知总行,必要时可向代理行查询。

  (二)透支利率;

  第三十条 分行月底收到总行对帐回单的二十天内,应将所有帐目核对完毕,作出对帐平衡表,查询全部未达帐,向总行确认,寄回对帐回单。

  (三)透支期限;

  第三十一条 分行逐笔核对帐目后填制对帐回单,将总行帐面有而分行帐面所无各笔填在“分行帐上所无各款”栏内,将分行帐上有而总行帐上所无款项填列在“总行帐上所无各款”栏内,最后经计算总行帐面余额加减上述各项后等于分行帐面余额即告对帐结束。

  (四)透支利息。

  第三十二条 填写对帐回单时应填对方向,列示详细,如未达或不符帐项的交易日、起息日、业务编号等,备注栏中应注明原因,寄回对帐单,扎平帐目后,应及时查清各笔未达帐目,查询方法按本办法第六章有关规定办理。

  第十一条 借记费用、贷记费用、查询费用、账户维持费、报单对账单费用、电文修改费、托管费和其他费用审核内容如下:

  第三十三条 查明未达后,对因邮程关系我行已记帐,代理行未记入当月帐的各笔,可作为合理未达,不列入未达帐内。

  (一)确定这些费用对应的业务内容,判断费用收取的依据;

  第三十四条 代理行已入帐我行尚未转帐各笔,应查明原因。漏转应从速补转;不能转帐的或金额有误的,应由经办业务行及时向境外查询。对我行已记帐对方久未记帐各笔,应及时查明我行转帐是否有误或其它原因。如我行转帐确属无误,除列入未达向对方催促转帐,必要时以函、电向对方查询。

  (二)费用额是否在规定范围。

  第三十五条 有风险的未达帐,指国外帐户行错借记(含错位)重复借记的款项,漏贷记拨入头寸等款项。我行已借记的汇入汇款,出口收汇款而国外帐户行未贷记的款项等,发现后分行立即向总行查询。如非总行漏错记,分行应立即向代理行查询。

  第十二条 审核无误后,审核人员填制国家开发银行外汇账户费用、收入核符通知单(简称通知单,见附件一),利息收入在200等值美元以上,费用金额在50等值美元以上、200等值美元以下的,通知单须经处长复核;费用金额在200等值美元以上(含200等值美元)的,通知单除处长复核外,还需主管局长签字。通知单填制完毕后,交会计人员。

  第六章 代理行往来查询

  第十三条 对透支利息支出,审核人员除按第十一条和第十二条办理外,还须把资金局送交的透支调查报告一起交会计人员作附件。

  第三十六条 代理行往来中的查询、查复是经常发生的、而且是比较复杂的工作,迅速及时地查清未达帐项,关系到受益人权益和我行信誉以及资金的安全,必须加强管理。

  第十四条 对审核不符的账户费用、收入,审核人员填制外汇账户费用、收入不符情况登记表(见附件二),并进行查询与追索。追回后审核人员按第十二条规定办理。查询与追索达5次、3个月,账户行不予退赔的费用,在200等值美元(含200等值美元)内,由审核人员填制无法追回的不符费用入账审批单,处长复核,分管局长签字后入账处理。无法追回、超过200美元的不符费用,需报局长审批后入账处理。

  第三十七条 各分行应安排专人兼职负责查询、查复工作,设立查询查复函电登记本,对查复查询工作进行控制。

  第三章 理赔

  1.向境外代理行发出查询函电须登记“向国外查询登记本”后发出。

  第十五条 理赔业务应依据国际惯例与规则,比较追索和赔偿方案并加以选择,争取较大的索偿、较小金额的赔偿。

  2.收到代理行的查询函电,先由负责查复的人员登记“收到国外查询登记本”,并加盖收到日期戳、编号交负责人阅后由有关人员办理,并定期催办。

  第十六条 出现下列情况,开发银行均须追索资金利息与费用:

  3.国内总分行查询亦需建立行内查询查复登记簿。

  (一)账户行晚贷记、漏贷记、重复借记、早借记款项;

  第三十八条 查询必须及时,查复应有查必复,对国内外的查询查复,原则上一事一查,必要时可归类查询、查复。

  (二)交易对手未能按期交割资金;

  第三十九条 填制查询函电字迹要清晰,内容要准确完整,必须注明代理行名称、货币符号、借贷记日期、起息日、金额有关业务编号及查询日期以及查询函电编号等。一切查询、查复函电必须经过复核后发出,分行对境外代理行查询查复必须经国际业务部负责人审批后发出。

  (三)在账户行付款截止时间以前,开发银行已发出付款指令,而账户行未能及时出账,受益人要求开发银行赔偿;

  第四十条 对于国外来查,原则上电查电复,函查函复。电查应于当天或下一个工作日查复,最迟不得晚于3个工作日。函查一般在3至7个工作日内查复,对一时难以查实的,应先复对方“正在处理中,俟有结果,立即答复”并应抓紧处理。

  (四)账户行已解付,在合理时间内,中间行或受益人的开户行未解付又未退回款项,受益人要求开发银行赔偿;

  第四十一条 分行向总行查询(上查)

  (五)分账户余额拨转及账户间头寸调拨,拨出行借记日期、起息日期比拨入行贷记日期早;

  BP索汇,出口托收和汇入汇款头寸等,超过合理邮程,仍未收到总行贷记头寸通知的,各行应主动上查总行。查询可采用电话、电传、信函方式。总行接到分行查询应查至已接到帐户行最后一次对帐单,并在当日内给予答复。

  (六)审核不符的费用、利息。

  第四十二条 总行向分行查询(下查)

  第十七条 追索费用、收入应遵循下列准则:

  总行在核对帐目中,如发现国外帐户行已借记我行但我有关分行未上划总行记帐的,应及时向有关业务发生行查询,分行接到总行查询,应及时核对,当日内给予答复。

  (一)交易对方迟交割引起开发银行外汇账户透支,开发银行需要求交易对方按倒起息方式赔付;

  第四十三条 向代理行查询

  (二)交易对方迟交割、开发银行外汇账户未透支,开发银行应争取要求交易对方按同期libor利率单付一笔利息;

  1.BP项下电索、电告的款项到期未收妥的,或已向总行查询未收妥的,由各行向国外帐户行或业务行查询催收。

  (三)账户行、中间行与解付行未能及时解付,赔付开发银行的利息应不小于开发银行赔偿受益人的利息;

  2.总行对各行查复截止某月某日国外帐户行对帐单上尚未贷记的款项,由各行直接向国外帐户行或业务行查询。

  (四)账户行借贷记错误,需调整起息日,支付自动投资利息。

  3.国外帐户行重复借记,以及借记或贷记金额与我业务发生行委托收、付款金额不一致的,由有关业务发生行查实后直接向国外帐户行查询。

  第十八条 费用、收入不符金额在个位数以下,不进行追索,按账户行收取与支付金额入账处理。费用、收入单笔相差5美元以下,可累计至20美元办理追索,但最长时间不能超过2周就须办理追索。20等值美元(含20等值美元)以上相差金额需立即追索。

  4.各行未按可转帐凭证的规定办理,误凭国外业务行凭证转帐,所产生的未达帐,应由有关行直接向国外帐户行或业务行查询,并抄告总行。

  第十九条 费用、收入追索需在发生后3个月内办理完毕,追索顺序依次为清算部门汇兑部门、部门总经理、行长。

  5.国外帐户行对帐单上无我业务编号或我业务发生行名称的借、贷记款项,由总行清算部门向国外帐户行或业务得查询,查清后通知有关分行办理。

  第二十条 出现下列情况,开发银行均须赔付利息:

  第四十四条 国外来查

  (一)开发银行迟付、误付款,受益人要求赔偿;

  1.对国外帐户行或业务行来查委解汇款有无解付的,一律由解付行查实后,以函或电复国外查询行。

  (二)账户行重复贷记、误贷记、早贷记与晚借记款项,开发银行占用头寸,账户行与汇出行要求赔偿。

  2.国外帐户行要求授权借记冲回重复贷记的款项,如帐户行向分行提出的,分行应先查核后,报总行核实对帐单上确属重复贷记,由总行授权帐户行冲销后贷记的一笔,并通知分行。如帐户行向总行提出,由总行先查核对帐单,并通知有关行确认,属重复贷记的,由总行授权帐户行冲销后贷记的一笔,并通知有关分行。

  第二十一条 开发银行迟付、误付款引起对外赔付,理赔岗人员需立即查清有关责任人和责任源,填写对外赔付责任调查表(附件四),由责任人签字确认、处长复核后报主管局长批示。

  3.国外业务行或帐户行要求止付汇款,冲销汇款头寸时,各行应查明情况,如非我行责任,在收到国外银行止付通知前,已解付的,由有关行通知对方,“已于某月某日解讫”不同意冲销,如确未解付,或系我行责任已误付的,应向总行查实后,由解付行授权国外帐户行或业务行撤销汇款。

  第二十二条 理赔岗人员计算我行迟付、误付金额在500等值美元以下(含500等值美元),由主管局长签字后支付,在500等值美元以上的,由局长签字后对外支付。

  4.对国外帐户行因未收到我有关行收、付款委托书,要求补寄副本时,由有关行向帐户行补寄,在补寄的副本上注明“请注意避免重复付款”字样。

  第二十三条 对账户行重复贷记、误贷记、早贷记和晚借记款项,应采用授权借记和调整起息日方式;在调整起息日引起我行外汇账户透支情况下,需避免采用调整起息日方式,采用按同期LIBOR单独支付一笔利息的方式。赔付利息由处长复核,局长签发后对外支付。

  第四十五条 向国内外查询未达帐的程序

  第二十四条 对外赔付利息,需在接到赔付要求后一周内办理完毕。

  (1)向国外帐户行或业务行查询未达帐

  第四章 外汇账户费用、收入审核与理赔业务的统计考核

  第一、二次按正常查询,必要时第三次可向其主管部门经理或总经理查询 ,三次以上的查询必要时可向其行长或董事长发出查询函电。但对外查询内容必须清楚准确,向对方 总经理以上人员的查询需经相应的负责人签发(总行部门总经理,分支行为行长),并需报总行同意。

  第二十五条 开立分账户的分行,应于季后15天内按附件五的要求向总行清算中心上报审核不符的账户费用与追索情况,年后20天内上报上年度得分账户使用情况,特别是账户行晚贷记、漏贷记、早借记、迟解付及其利息费用损失追索情况。

  (2)向国内分、支行查询未达帐

  第二十六条 审核人员与理赔人员应于月后10日内,整理外汇账户费用收入不符情况登记表,提交中心领导。

  第一次按正常查询,必要时第二次可向有关分支行主管处、科长查询,三次以上的必要时可向有关分支行行长发出查询函电,但需经相应的负责人签发。

  第二十七条 审核人员和理赔人员依据分行上报情况和总行的费用、收入审核与理赔情况,按季对账户行的收费、利息支付和清算质量进行总结,于季后20日内提交外汇账户费用、收入审核与理赔情况报告。年后一个月内提交上年度的外汇账户费用、收入审核与理赔总结报告,并以此作为账户行考核的重要组成部分。

  (3)向总行有关业务部门查询未达帐

  第五章 附则

  第一次按正常查询,第二次向有关业务部门主管处长查询,三次以上的可向有关业务部门的总经理发出查询。

  第二十八条 本办法由开发银行总行清算中心负责解释。

  第七章 其他

  第二十九条 本办法自印发之日起实施。

  第四十六条 费用的核对:

  附件:一、国家开发银行费用核对通知单(略)

  总分行对国外银行收取的费用,必须详细核对,发现错误应及时通知境外银行调整。补收或退还的利息,应待对方银行查核后,由对方银行贷记或借记我行帐户,我行在接到对方银行报单后再办理转帐手续。

  二、国家开发银行外汇账户费用、收入不符情况登记表(略)

  第八章 附则

  三、国家开发银行无法追回的不符费用入账审批单(略)

  第四十七条 本办法由总行国际业务部负责解释。

  四、国家开发银行对外赔付责任调查表(略)

  第四十八条 本办法自1991年7月1日起实行,建设银行(88)建总外字第142号文所附《中国人民银设银行境外代理行往来试行办法》同时废止。

  五、国家开发银行不符账户费用与追索情况表(略)

  附件三:

  分行付款电付上划格式FROM:PCBC  BRTO:INTERNATIONAL CLEARING DIVSUBJECT:ADVICE OF PAYMENTIN STRUCTIONSOURREF:VALUEDATE:CURR:AMT:

附件四:分行代号

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    行 名   ┃  代 号   ┃  行 号   ┃   代号
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
    营业部   ┃  HYPT  ┃  四 川   ┃   SC
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
    天 津   ┃  TJ    ┃  云 南   ┃   YN
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
    河 北   ┃  HB    ┃  陕 西   ┃   SX
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
    山 西   ┃  XA    ┃  甘 肃   ┃   GS
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
    内 蒙   ┃  NM    ┃  青 海   ┃   QH
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
    辽 宁   ┃  LN    ┃  宁 夏   ┃   NX
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
    吉 林   ┃  JL    ┃  新 疆   ┃   XJ
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
     黑龙江   ┃  LJ    ┃  海 南   ┃   HN
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
     上 海   ┃  SH    ┃  大 连   ┃   DL
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
     江 苏   ┃  JS    ┃  沈 阳   ┃   SY
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
     浙 江   ┃  ZJ    ┃  哈尔滨   ┃   HR
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
     安 徽   ┃  AH    ┃  青 岛   ┃   QD
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
     福 建   ┃  FJ    ┃  宁 波   ┃   NP
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
     江 西   ┃  JX    ┃  武 汉   ┃   WH
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
     山 东   ┃  SD    ┃  广 州   ┃   GZ
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
     河 南   ┃  HA    ┃  重 庆   ┃   CQ
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
     湖 北   ┃  HP    ┃  西 安   ┃   XN
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
     湖 南   ┃  HU    ┃  深 圳   ┃   SZ
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
     广 东   ┃  GD    ┃  厦 门   ┃   XM
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
     广 西   ┃  GX    ┃  南 京   ┃   NJ
  ━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
     长 春   ┃  CC    ┃  珠 海   ┃   ZH
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     成 都   ┃  CD    ┃  汕 头   ┃   ST
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     贵 州   ┃  UZ    ┃        ┃
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